自営業の人はイデコで「月３４．５万の自分年金」を作ろう、３回の税金メリットあり

国民年金の平均受給額は5.5万円、厚生年金の３分の１

４０年かけると満額では6.5万円になります。

厚生年金の平均受給額が14.5万円なので３分の１の水準になります。

厚生年金でも老後の生活費としては微妙です。

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国民年金の方、自営業の方は年金だけでははっきり足りません。

よく「生活保護」のほうがマシとも言われます。

全部は足りなくても一部分にはなる

あまりの少なさに「生活保護でいいや」と掛け金をかけない人もいるようですがこれはやめたほうがいいです。もし経済的に払えないなら免除の制度もありますので市役所で手続きしてください。それも期間に入りますから。（期間は入るが年金計算は免除は２分の１、猶予はゼロ）

「自分年金」をつくれば解決する

手段がないなら選択もヤムを得ないですが国としても減税などの支援をしています。

国民年金の受給者は３４８４万人（平成２９年末）と4000万人の厚生年金に匹敵するからです。（重複あり）かれらが生活保護を受けるとなると公的扶助の制度が持ちません。

だから生活保護などのセーフティーネットは本来の役目で使うことにして「自分年金」を作りましょう。

私も厚生年金の期間も少しありますが大部分は国民年金なので早くから準備をしていました。もっとも私の頃はイデコはなかったです。

一番オトク感が強い「イデコ」をフル活用しよう！

イデコは昔はありませんでした。2001年に始まった制度です。

まずはイデコのメリットは税金優遇を３回受けられること

１回目・・・かける時に所得から掛け金を除く

所得税・住民税が安くなる、国民健康保険税が安くなる。最大８1.6万円が控除（除かれる）ので節税効果は大きい。節税額は所得によりますが累進課税なので見かけより大きい。

節税効果は会社員でもありますが、会社員の年間掛け金の最大額が27.6万円ですから自営業者の81.6万円は54万円も控除が大きいです。これは年金が少ないことの補完だから優遇されているのです。

かけるのは６０歳までです。（これは６５歳まで延長される可能性が高い）

２回目・・・運用益に税金がかからない

通常は利益に対して20.315％の税がかかりますがこの部分がゼロになります。

＜シュミレーション＞

３０歳ではじめて６０歳まで年額81.6万円の限度額をかけたとします。年５％の先進国インデックスで運用した時の利益は

６０歳時点で　５４２２万です。これからかけたお金の２４４８万を引いた2774万円が運用益です。この時点では2774X0.20315＝555万円の節税になります。

さらに１０年間寝かせて７０歳時点では

5422X1.551＝8326万円になっています。

その時点での利益は

8326ー2974＝5352万円の利益です。

♣資金を特に必要でないときにはギリギリまで引っ張るのが得になります。

この場合７０歳から２０年間の年金型で受け取ると

8326÷20÷１２＝34.5万（月額）になります。

これだけあれば「自分年金」として十分です。国民年金の月6.5万円と合わせれば41万になります。しかもこれは一人分ですから、夫婦の場合はさらに倍になります。

３回目・・・受取時に①退職金としての税優遇②年金としての税優遇が受けられる。

受け取りは６０歳以降は①退職金として②年金として受け取れます、そのミックスもできます。

♣国際株式型は運用期間が長いほどリターンが安定して（６％くらいに）有利なのでなるべく受け取りを遅らせるのが有利。

心理的には年金型が毎月受け取れるので嬉しい。

♣税金的には７０歳で一部を退職金で無税の範囲で受け取り（その分はただちに別口座で世界型、先進国型インデックス投信に再投資）残りを年金で受け取るのが最強だろう。いずれにしても７０近くになったら税理士、税務署に相談するのが一番確実です。

♣その理由は年金にも税金がかかるから。年間１２０万円の公的年金控除はあるが上記シュミレーションだと３３０万くらいになり税金が発生する。それに応じて住民税、国民年金保険料なども負担が増える。いいことばかりではありません。

ここまでの結論

１　税的に有利なので自営の方はフルに利用して「自分年金」を作ってしい

２　月に6.8万円の枠はできればフルに使いたい。無理のない範囲で。

３　無理なら年に１回減額できる。

４　手元に現預金があるなら払込は続けるべきだ。休止は避けたい。

５　一時的にお金がないならサラ金やカードローンは論外だが金融公庫などで低利の２％程度の融資が受けられるなら運転資金として借りる手もある。

６　国民年金の6.5万と合わせてこれだけで28万の年金になる。（かけた年数による）

７　制度的に今後さらに有利に変更される可能性が高い。６５歳までかけられるとか

対象は世界株式を中心に

２０年以上の長期なら世界株式が安定したリターンが得られます。

証券会社はネット証券大手のSBIまたは楽天で

実はイデコは手数料が安い代わりに商品が限定されています。

だから対象が多くて使いやすい、手数料が安いという点からは楽天証券とSBI証券の２択でしょう。他には悪いけど。

画面が使いやすくて初心者にオススメなのが楽天証券です。

＜楽天証券のイデコ商品＞一覧はこちらをどうぞ

取扱商品一覧 | 個人型確定拠出年金（iDeCo） | 楽天証券

イデコ商品		少数３位まで
楽天証券	対象	年間経費	割合
楽天全世界	全世界	0.222	100%
たわら先進国	先進国	0.11	90%
たわら日経平均	日本	0.187	10%
三井住友外国リート	世界リート	0.297	20％まで

１つで済ますなら楽天全世界を選択。手数料的には最安ではないです。

２つを組合せるならたわら先進国と日経平均の組み合わせで。新興国は入りません。

入れることもできます。入れるなら１０％。

世界リートは株式と違う動きをしてリターンはほぼ同じです。

分散を考えるなら全体の２０％くらい入れます。

次に業界最大手で商品数も多いのはSBI証券

＜SBI証券のイデコ商品＞一覧はこちらをどうぞ

iDeCo（個人型確定拠出年金SBI証券

SBI証券	対象	年間経費	割合
SBI全世界	全世界	0.15	100%
スリム全世界除く日本	全世界除日本	0.153	90%
スリムTOPIX	日本	0.167	10%
ニッセイ日経平均	日本	0.172	10%
スリム先進国	日本以外先進国	0.117	80%
スリム新興国	新興国	0.204	10%
三井住友外国リート	外国リート	0.297	20％まで